Инкассо это простыми словами

1. фин. посредническая банковская операция по передаче денежных средств от плательщика к получателю через банк с зачислением этих средств на счёт получателя

Фразеологизмы и устойчивые сочетания

Делаем Карту слов лучше вместе

Привет! Меня зовут Лампобот, я компьютерная программа, которая помогает делать Карту слов. Я отлично умею считать, но пока плохо понимаю, как устроен ваш мир. Помоги мне разобраться!

Спасибо! Я стал чуточку лучше понимать мир эмоций.

Вопрос: свояк — это что-то нейтральное, положительное или отрицательное?

Синонимы к слову «инкассо&raquo

Предложения со словом «инкассо&raquo

• При расчёте по инкассо банк по поручению клиента, имеющего счёт в этом банке, получает на его счёт деньги за проведённые им коммерческие операции.

Понятия, связанные со словом «инкассо»

Корреспондентский счёт — счёт, открываемый банковской организацией (банком-респондентом) в подразделении самого банка или в иной банковской организации (корреспонденте). Предназначен для отражения расчётов, производимых одной банковской организацией по поручению и за счёт другой на основании заключённого между ними корреспондентского соглашения.

Расчётные операции банков — операции в рамках системы организации безналичных платежей юридических и физических лиц по денежным требованиям и обязательствам.

Ревизия расчётов — проверка законности и правильности осуществления хозяйственных операций, касающихся финансовых обязательств хозяйствующего субъекта, их документального оформления и принятия к учёту, а именно.

Кредитная нота (CLN — англ. Credit-linked note) — производный финансовый инструмент, аналогичный облигации, вид облигации, привязанной к кредитному договору. С её помощью банк получает возможность управлять кредитными рисками путём рефинансирования выданного кредита и передавать связанные с ним риски третьим лицам — инвесторам.

Де́нежный докуме́нт — 1) документ, показывающий движение денежных средств. С помощью денежных документов учитываются кассовые и банковские операции. 2) документ, владельцу которого предстоит получить по нему денежные суммы, или приобретаемый документ, предоставляющий определённые, впоследствии используемые права.

Схема расчетов по инкассо (основные этапы)

Расчеты по инкассо представляют собой форму взаиморасчетов между сторонами, при которой банк-эмитент по поручению клиента принимает на себя обязательство произвести за счет клиента действия по списанию со счета плательщика платежа или получению от него акцепта (п. 1 ст. 874 Гражданского кодекса РФ — далее ГК РФ).

Расчеты по инкассо платежными требованиями производятся по нижеприведенной общей схеме:

• передача кредитором платежного требования по инкассо и документов, подтверждающих исполнение обязательства с его стороны банку-эмитенту;
• передача названного требования в исполняющий банк для акцепта (если он требуется по условиям соглашения);
• акцептирование указанного требования плательщиком (должником);
• перевод средств исполняющим банком в уплату акцептованного требования на корсчет банка-эмитента;
• зачисление средств банком-эмитентом на расчетный счет получателя.

Мы назвали только основные этапы осуществления расчетов по инкассо, хотя вышеприведенная схема может быть дополнена или сокращена в зависимости от ситуации. Например, если в акцепте будет отказано, банк-эмитент обязан уведомить об этом получателя и запросить у него распоряжения относительно дальнейших действий (ст. 876 ГК РФ).

При этом банк-эмитент правомочен привлечь для произведения расчетов по инкассо иной банк. В случае если несоответствующее исполнение обязательства было связано с нарушениями со стороны исполняющего банка, последний может быть привлечен к мерам ответственности за нарушение обязательств.

Рекомендуем читателю также ознакомиться с особенностями этого и иных видов расчетов с помощью материалов нашего раздела Расчеты.

Расчеты по инкассо осуществляются с использованием и на основании чего

Расчеты по инкассо осуществляются на основании (п. 7.4 положения «О правилах осуществления перевода денежных средств», утв. Банком России от 19.06.2012 № 383-П, далее — правила № 383-П):

• соглашения между получателем и плательщиком;
• предписаний закона (например, при наличии у субъекта задолженности перед бюджетом, при взысканиях по исполнительной документации и т.д.);
• решения судебного органа.

С другой стороны, расчеты по инкассо проводятся на основании и при использовании следующих банковских расчетных документов:

• Инкассового поручения. В этом случае от должника не требуется акцепта, списание средств в пользу кредитора происходит бесспорно.
• Платежного требования. При его использовании необходимо получение акцепта должника (схему расчетов платежными требованиями мы привели выше), хотя в некоторых ситуациях и при использовании платежного требования акцепт не нужен. Для этого в надлежащих полях унифицированной формы расчетного документа делаются соответствующие отметки.

ВАЖНО! При определении надлежащих сроков осуществления расчетов по инкассо суды учитывают особенности их проведения, в т. ч. срок пробега документов и время, отводимое банковскими правилами на акцепт требований (п. 16 информационного письма ВАС РФ от 15.01.1999 № 39).

Расчеты по инкассо: пример

Суть операции по инкассо состоит в том, что распоряжение о списании средств со счета должника оформляется не самим должником, а кредитором на основании предоставленного ему законом или договором права.

Списание средств по инкассо в бесспорном порядке (т. е. списание, основанное на законе) может быть произведено, например, при взыскании:

• средств в оплату за электро- и тепловую энергию, водоснабжение, почтовые, телеграфные, телефонные и иные услуги (см. постановление ВС РФ от 01.04.1993 № 4725-1, письмо ЦБ РФ от 10.08.2007 № 125-Т);
• штрафов;
• недоимки по налогам, пеней и т. д.

Кроме того, сам плательщик может предоставить право безакцептного списания средств со своего счета, закрепив это в договоре. Например, мобильный оператор имеет право поручить обслуживающему банку списывать со счета клиента комиссию за свои услуги и т. д.

Итак, схема расчетов по инкассо в любом случае предполагает правомочие банка-эмитента (полученное в силу как закона, так и договора) производить списание средств со счета плательщика по поручению получателя. При этом списание может производиться как с требованием акцепта, так и без него.

Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс.
Пробный бесплатный доступ к системе на 2 дня.

Что такое инкассо простыми словами?

Если выражаться простыми словами, то при использовании инкассо товар (уже поставленный покупателю) остается собственностью поставщика, пока покупатель не оплатит поставку. Это механизм взаиморасчетов в двусторонней сделке, при котором не сам поставщик-продавец, а его банк получает положенную сумму платежа с банковского учреждения покупателя на основании целого ряда документов. Схема такова: банк по инкассовому поручению продавца-клиента, выполняя услугу посредника, принимает предназначенные клиенту денежные суммы от плательщика-покупателя за полученные последним товары, ценности и зачисляет данные средства на счет продавца в банке.

Основанием для получения банком денежных средств продавца являются определенные расчетные документы, за выполнение этой процедуры банковская организация берет комиссионные.

Какие документы нужны для инкассо?

Исходя из видов операции инкассо соответственно и разделение документов происходит на:

• финансовые, которые нужны для начисления/получения средств — это могут быть простые или переводные векселя, чеки, платежные расписки и прочая документация;
• коммерческие, подтверждающие комплектацию, количество, качество товаров, сопровождающие его транспортировку — это счета-фактуры, инвойс, транспортные, отгрузочные накладные, коносамент, сертификаты, свидетельства, страховки, другое.

Недостатки и преимущества инкассо

Основной выгодой для импортеров, использующих форму расчета инкассо, является относительно небольшая стоимость операций, а также гарантия реальной поставки товаров. К недостаткам инкассовой формы расчетов можно отнести увеличенный срок движения документов, а значит и оплаты, через банки (от нескольких недель до 1 месяца). Кроме того, импортер может отказаться от отплаты предоставленных документов или не иметь разрешения на совершение валютных операций.

В этом случае экспортер может понести дополнительные расходы, связанные с хранением товара, поиском нового покупателя или транспортировкой для возврата груза.

Недостатки инкассовой формы расчетов

Наибольшее неудобство инкассо — большой временной период между непосредственной поставкой товара, передачей документов в банк и получением платежа за это, что снижает скорость оборота средств экспортера-продавца. Также недостатком инкассо является то, что существуют риски из-за относительной ненадежности оплаты со стороны импортера. Так как документарное инкассо предоставляет право плательщику отказаться от акцептирования платежного требования в случае финансовых затруднений, невыполнения поставщиком договорных обязательств, по иным причинам или вообще без объяснений.

Также, в процессе инкассо покупатель может стать неплатежеспособным ко времени поступления документов в инкассирующую организацию. Кроме того, на счету плательщика ко дню оплаты может не оказаться достаточной суммы для перевода денег. В такой ситуации расчет может быть частями, что замедляет оборачиваемость средств продавца-принципала и также является недостатком инкассо.

В качестве некоторого дополнительного обеспечения гарантий взаиморасчетов сторон может стать предварительное оформление банковской гарантии или резервный (аккредитивный) счет в банке плательщика.

Основные виды инкассо

Данная посредническая банковская операция бывает двух видов: чистое инкассо и документарное инкассо. Они отличаются друг от друга типами документов, сопровождающих операцию. Также инкассо чистое имеет больше рисков, чем документарное.

Чистое инкассо банков

Это передача документов финансового содержания, а именно, чеков, векселей, другое, которые используют для принятия платежей, если те не сопровождаются коммерческими, то есть товарораспорядительными и товаросопроводительными бумагами.

Документарное инкассо

В данном случае расчетная операция банка сопровождается как финансовым, так и коммерческим документальным оформлением. Кроме того, существует инкассо лишь коммерческих документов. Чистое инкассо имеет больше рисков для продавца, так как тот не в силах осуществлять контроль за сменой собственника на товарно-материальные ценности, полученные покупателем.

Существует риск, что покупатель получит товар и не станет выполнять платежное обязательство. Документарное инкассо, которые осуществляют банки Украины, относительно надежное. Если покупатель отказался от уже полученных, отгруженных в его адрес товаров, то и документы, которые бы подтвердили переход собственности к новому владельцу, ему не передаются.

И тогда покупателю не удастся распорядиться товарами, так как у него нет на это законных прав. Собственно в этом и заключается посредничество банка, который контролирует процессы передачу денег и документации. Предварительно продавец и банк оговаривают действия банковского учреждения относительно товара и документов, если покупатель вдруг не пожелает оплачивать свои обязательства.

Документарное инкассо используется покупателем и продавцом достаточно доверяющими друг другу и готовыми обойтись без аккредитивной формы взаиморасчетов. Также документарное инкассо подходит экспортерам стремящимся к существенному сокращению рисков возможного невнесения платежа импортером за уже предоставленные товары.

Документарное инкассо характеризуется простотой оформления, доступной стоимостью услуги, гибкостью взаиморасчетов между партнерами и возможностью оптимизации расходов по оплате соглашений.

Участники банковской операции: терминология инкассо

Документарное инкассо как процедура включает в себя следующих участников:

• Принципал – сторона-участник процесса расчетов, он поручает банку операцию инкассирования, это продавец товаров, экспортер, который передает банку-ремитенту пакет коммерческих и финансовых документов.
• Банк-ремитент – финучреждение, представляющее интересы принципала, проводит банковскую операцию по инкассированию.
• Плательщик –это сторона-покупатель товаров, импортер, которому будет сделано представление согласно инкассовому поручению.
• Инкассирующий банк – любая банковская организация (исключается только банк-ремитент), участвующая в операции инкассо, обеспечивает получение денег. Как правило инкассирующий банк указывает принципал или банк-ремитент.
• Представляющий банк — это инкассирующий банк, который осуществляет представление плательщику, получателю товаров, как правило, банк покупателя.