Транспортный налог москва

Как транспортный налог зависит от мощности авто

Обратите внимание, что транспортный налог рассчитывается по формуле: мощность в л.с * на стоимость 1 л.с.

Пример расчета стоимости налога в Москве: автомобиль мощностью 125 л.с. обойдется в 3 125.00 р. — 125*25. А вот авто с мощностью 126 л.с. в 4 410.00 р. — 126*35.

Таблица налоговых ставок в Москве за 2022 год

Таблица федеральных и региональных льгот

Льготы по транспортному налогу в Москве предоставляются на федеральном и региональном уровне. Категории граждан, которые полностью освобождены от уплаты, либо платят по сниженной ставке приведены в таблице:

Порядок расчета транспортного налога

Калькулятор транспортного налога онлайн содержит базовые тарифы и ставки, предусмотренные законодательством. В ст. 359 «Налоговая база» перечислены условия, по которым осуществляется расчет сбора с того или иного вида транспорта:

1. Авто-, мототехника, спецтехника, корабли — мощность мотора в лошадиных силах и кВт.
2. Воздушные суда — паспортная статическая тяга реактивного двигателя.
3. Баржи, плоты — валовая вместимость.

В ст. 361. «Налоговые ставки», № 117-ФЗ перечислены тарифы в рублях за лошадиные силы, килограмм силы тяги и с единицы ТС. Нас, как автовладельцев, интересуют легковые машины.

Таблица 1. Базовая налоговая ставка по транспортному налогу для автомобилей г/п до 3,5 т.

Мощность двигателя в л. с. (кВт)

от 250 (свыше 183,9)

Цены за 1 л. с. очень демократичные и привлекательные.

Однако базовая таблица транспортного налога — это фундамент тарифов. Регионы самостоятельно устанавливают ставки. Повышают или понижают, но, не более чем в 10 раз от законодательной нормы (п.

1, п. 2, ст. 361 НК РФ).

На практике многие субъекты РФ подняли ставки по максимуму, в 10 раз. Например, Москва и Санкт-Петербург.

Теперь вы можете легко сделать расчет транспортного налога самостоятельно. Для этого используйте формулу: Бр × Ср × Млс × 1 = Вн.

• Бр — базовый тариф (руб.);
• Ср — региональная ставка;
• Млс — мощность двигателя (л. с.);
• 1 — период владения (1 год);
• Вн — величина налога.

Пример расчета транспортного налога: У вас Ford Focus III, Ti VCT (125 л. с.). Подставляем данные в формулу. Значит, сумма транспортного налога для данного авто составит: 3,5 руб. × 10 × 125 л. с. × 1 = 4375 руб.

Повышающие коэффициенты

С 2014 г. ИФНС РФ применяет дополнительные коэффициенты при расчете суммы транспортного налога. Это так называемый «налог на роскошь». Регламент его начисления утвержден п. 2 НК РФ ст. 362.

Таблица 2. Повышающие коэффициенты

Например, вы купили Mercedes-Benz G-класса, AMG G 63 (585 л. с.), стоимостью 21 млн руб. С помощью формулы (Бр × Ср × Млс × Пк = Вн), повышающего коэффициента (Пк) и простого калькулятора вы можете быстро узнать размер транспортного налога. Его величина составит: 15 руб. × 10 × 585 л. с. × 3 (коэфф) = 263 250 руб.

При расчете ТН на онлайн-калькуляторе поставьте галочку «Мой автомобиль дороже 3 млн руб». Система сделает вычисления с учетом заданных параметров.

С каждым годом список роскошных машин расширяется. На 2020 г. он вырос до 1300 моделей. Поиском автомобилей в ценовом диапазоне от 3 млн руб. занимается Минпромторг. Перечень дорогостоящих ТС ежегодно публикуется на официальном сайте организации.

Сроки оплаты налога для физических лиц и юридических лиц

Обычные граждане и организации, на балансе которых числятся транспортные средства, обязаны в установленный срок перечислять денежные средства государству по транспортному налогу. Причем не имеет значения, используется ТС в хозяйственной деятельности или нет. Главное условие налогообложения — постановка техники на учет в регистрирующем органе (МРЭО ГИБДД, ГИМС, Гостехнадзор и других).

Перечень ТС утвержден в п. 1 ст. 358 НК РФ.

А в правовой норме НК РФ п. 1 ст. 363 указан крайний срок оплаты: 1 декабря.

«Налог подлежит уплате налогоплательщиками — физическими лицами в срок не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом».

Для организаций

Если физическим лицам не надо считать транспортный налог, так как за них это делает ФНС, то организации обязаны самостоятельно рассчитывать сумму ТН. И платить его каждый квартал, по ¼ части. Так как транспортный налог региональный, то сроки на его уплату местные органы устанавливают самостоятельно.

Например, в Санкт-Петербурге это 30 дней после завершения квартала:

• за 1-й кв. не позднее 30.04.2020;
• за 2-й кв. не позднее 31.07.2020;
• за 3-й кв. не позднее 30.10.2020;
• за 4-й кв. не позднее 01.02.2021.

Чтобы рассчитать транспортный налог, юрлица руководствуются п. 1, п. 2, ст. 361 НК РФ, как и «физики». А для своевременной уплаты организации обращаются к законодательной норме НК РФ ст. 363.1.

С 2021 г. УФНС обещает ввести единую базу уплаты транспортного налога предприятиями, которая будет действовать на всей территории РФ.

Кто полностью освобожден от уплаты

В нашей стране есть льготники (физические лица) которые частично или полностью освобождены от имущественных сборов, включая транспортные налоги. К ним относятся: ветераны труда, герои СССР, инвалиды I-й и II-й группы, ликвидаторы аварии на ЧАЭС, узники концлагерей. Но, кроме перечисленных категорий льготников, есть целая группа владельцев различной техники, с которых государство ТН не взимает.

Такие ТС перечислены в п. 2 ст. 358 НК РФ № 117-ФЗ.

Техника, не облагаемая транспортным налогом:

1. Автомобили для инвалидов.
2. Промысловые морские и речные суда.
3. Транспортные средства, числящиеся в розыске.
4. Самолеты, вертолеты, суда и автомобили Минздрава.
5. Пассажирские и грузовые морские, речные и воздушные суда.
6. Транспортные средства МВД, ФСБ, ФСИН, ФССП, ГПС и других служб.
7. ТС мощностью до 100 л. с. (73,55 кВт), предоставленные через соцслужбу.
8. Тракторы, комбайны, специальные машины (молоковозы, техпомощь, ветпомощь и другие).

Если вы владеете трактором и выращиваете на своем участке картофель в рамках ЛПХ, то вам предоставляется право не платить транспортный налог. Однако придется доказать, что техника используется для вспашки земли. Для этого необходимо каждый год подавать заявление в районную ФНС.

Узнать задолженность по налогу

Вы можете проверить наличие задолженности по транспортному налогу через форму. Для поиска понадобится номер ИНН или код УИН (уникальный идентификатор кавитации). Впишите данные в форму и нажмите «Найти». Через 1–2 секунды веб-сервис отобразит сведения на экране. Информация поступает из базы ФНС. Услуга бесплатная.

Как оплатить транспортный налог без квитанции

Если есть задолженность, то можете ее погасить банковской картой VISA прямо из дома, через Интернет. Для этого:

1. Перейдите на страницу Поиск налоговой задолженности.
2. Введите ваш ИНН или УИН.
3. Оплатите налоговую задолженность.

Оплаченный чек поступит на электронную почту

Если пришел налог на проданный автомобиль

Если транспортный налог пришел на ваше имя, значит техника все еще зарегистрирована на вас. Обязательство по уплате ТН возлагается на тех владельцев, чьи ТС находится на учете в МРЭО ГИБДД, ГИМС, Гостехнадзоре, ФАВТ (Росавиция) и других регистрирующих органах. Возможно, новый хозяин ТС не спешит его переоформлять.

Ведь если бы он это сделал, то сотрудники ГИБДД в течение 10 дней оповестили ИФНС о смене собственника.

Вы можете установить ограничения на регистрационные действия, и вопрос будет закрыт в короткие сроки. Новый хозяин сам вас найдет и возместит расходы на ТН. Если нет, то снимайте ТС с регистрации. И со следующего месяца ТН начисляться не будет.

Ответственность за неуплату налога, пени

Если физлицо просрочит срок уплаты транспортного налога, то ему будет начислен штраф в размере 20 % от недоимки. А за каждый день просрочки «капает» пеня 0,003–0,006 % (НК РФ, п. 4, ст. 75 «Пеня», № 146-ФЗ), в зависимости от периода неуплаты. Сначала минимальная, затем максимальная.

За злостное уклонение от налоговых обязательств предусмотрено увеличение санкции до 40 % от величины сбора (НК, ст. 122, № 146-ФЗ «Неуплата или неполная уплата сумм налога»). Вместе с этим, на нарушителя могут наложить запрет регистрационных действий с имуществом (движимым и недвижимым).

А счета заблокирует банк или приставы по Судебному приказу до полного погашения задолженности, пени и штрафа.

Основные изменения в транспортном налоге на 2020 год

В 2020 г. вступили в силу несколько поправок к транспортному налогу. Они совсем незначительные, поэтому широкого резонанса не вызвали. Так, например, льготники могут не подавать заявление на полное или частичное освобождение от ТН. Налоговая инспекция сама получит данные от ПФР или Соцзащиты. То есть льгота будет пролонгирована автоматически.

Минпромторг расширил перечень дорогих машин средней стоимостью от 3 млн руб. Теперь в базе Министерства свыше 1300 моделей. В список попали: Audi Q8, Cadillac CT6 и XT5, Chevrolet Traverse, Volvo XC40.

Последние две — из-за падения национальной валюты. Напомним, что с 2014 г. владельцы дорогих автомобилей платят «налог на роскошь».

Это дополнительный коэффициент в диапазоне от 1,1 до 3. Его используют для увеличения базовой ставки транспортного налога по региону.

В 2021 г. для юрлиц отменяется обязательство предоставлять налоговые декларации по транспортному и земельному налогам за 2020 г. Для верификации платежей по ТН и ЗН, поступивших за соответствующий налоговый период, ФНС будет отправлять организациям сообщения об исчисленных налоговыми органами суммах указанных налогов.

Если вы владеете зарегистрированной наземной, надводной или воздушной техникой, то государство возлагает на вас обязательство по уплате имущественного сбора. Расчет транспортного налога можно сделать онлайн, с помощью калькулятора онлайн. Вычисления можно перепроверить самостоятельно.

Для этого достаточно знать мощность двигателя в лошадиных силах и утвержденную местными властями ставку. Если вам не пришла квитанция от ФНС на оплату ТН, то проверьте задолженность по ИНН в нашем сервисе. Погасить долги можно онлайн на сайте nalog.ru.

Как рассчитать налог на автомобиль?

Существует два способа, которыми можно воспользоваться, чтобы проверить достоверность начислений или узнать сумму налога заранее, то есть до того, как придет квитанция.

Вообще, особой нужды в расчете транспортного налога нет. Налоговики сами рассчитывают сумму. Они редко ошибаются. Но если вы привыкли планировать бюджет, воспользуйтесь одним из способов. Представим их характеристики.

Воспользоваться калькулятором на официальном сайте Налоговой службы

Каждое физическое лицо обладает правом зайти в свой личный кабинет налогоплательщика. Если вы не имеете к нему доступа, то скорее всего, вы просто не зарегистрированы в системе.

1. Зарегистрируйтесь как налогоплательщик и войдите в свой личный кабинет.
2. Заполните предложенную форму.
3. Убедитесь, что данные достоверны.
4. Получите результат.

В форму вносятся сведения об автомобиле. Вы должны указать:

• вид транспорта, выбирайте из выпадающего списка;
• год выпуска авто;
• мощность двигателя;
• срок владения.

Кроме того, нужно учесть, что конечная сумма налога зависит от региона. Поэтому вы должны обязательно указать, в каком регионе зарегистрирован ваш автомобиль. Выбрать регион можно также из выпадающего списка.

Как подсчитать транспортный налог вручную

Если вы не хотите посещать официальный сайт Налоговой службы или пользоваться калькулятором, можно посчитать налог вручную.

Кто обязан платить транспортный налог в 2022-м году

Транспортный налог обязаны платить все владельцы средств передвижения. Статус собственника не имеет значения. Налогом облагаются как частные лица, имеющие в собственности транспортное средство, так и организации, на которые зарегистрированы машины, автобусы, спецтехника и прочие средства передвижения.

Прежде всего изменения связаны с суммой сбора. Налог увеличен как для юридических, так и для физических лиц. Все владельцы транспортных средств должны заплатить налог в пользу государства.

Под понятием «налоговая база»— подразумевается количество лошадиных сил двигателя, то есть единица измерения мощности.

Например: марка «Джип Гранд Чероки» оснащен двигателем в 280 лошадиных сил. Значит, налоговая база составляет 280 единиц.

Нужно знать налоговую ставку, которая действует в вашем регионе. Все территориальные единицы вправе изменять или уменьшать ставку. Поэтому владельцы аналогичных авто, но проживающие в разных сторонах нашей страны, платят неодинаковый налог.

Если налогоплательщики будут общаться, между ними может возникнуть недопонимание. А все потому, что у них разные налоговые ставки на транспорт.

Также важно знать период владения авто. Здесь подразумевается срок, в течение которого машина принадлежит одному хозяину. Учитываются только полные месяцы.

Если машина зарегистрирована до 15 числа месяца, то он также считается полным. Это же правило действует и для авто, снятых с регистрации после 15 числа.

Рассчитать коэффициент вы сможете, если разделите количество месяцев владения на количество месяцев в году.

Внимание! Если ваша машина стоит дороже 10 миллионов рублей, то к вам применяется повышающий коэффициент. Здесь нужно воспользоваться информацией, представленной Минпромторгом. Отметим, что список авто министерство регулярно обновляет.

Разумно убедиться, что в 2022 году к вам не применяется повышающий коэффициент, а возможно, вы уже и освобождены от него.

Кому положены льготы?

Льготы на транспортный налог предоставлены далеко не всем владельцам авто. Кроме того, каждый регион самостоятельно устанавливает категорию льготников.

Так, в некоторых регионах России льготы положены пенсионерам или ветеранам войны.

Но существуют льготы, которые предоставляются на федеральном уровне. Так, от транспортного налога освобождаются инвалиды, которые владеют специально оборудованным транспортом для передвижения.

Если авто было получено по социальной программе, и его мощность менее 100 лошадиных сил, то налог также платить не придется. К таким категориям чаще всего относятся многодетные семьи. Но их единицы.

А вот скидку многодетные отцы и мамы получают практически во всех регионах страны.

Как посчитать транспортный налог быстро

Рекомендуем воспользоваться встроенным калькулятором и быстро рассчитать сумму налога. Самое главное ‒ вводите верные данные.

Сумма транспортного налога, рассчитанная по новым правилам, будет актуальной только в следующем году. Если вы не хотите дожидаться квитанции, то можете заранее узнать о предстоящих тратах.

Налоговый калькулятор на авто онлайн 2022

Ставка транспортного налога на авто в Москве на 2022 год

Льготы, предоставляемые для уплаты транспортного налога

Придерживаясь правил региональных законов, от уплаты транспортного налога освобождаются:

• Ветераны и инвалиды Великой Отечественной войны, Герои Советского Союза, Герои России и другие группы налогоплательщиков.
• Для Москвы — представители (один из двух родителей) многодетных семей.
• Для Санкт-Петербурга — только один из родителей семьи, в которой не менее четырех несовершеннолетних детей.
• Отдельному ряду граждан предоставляется льгота на транспортный налог при условии, что их транспортное средство отечественного производства и имеет двигатель мощностью до 150 л.с.

Рассчитать транспортный налог правильно в 2021 году

Расчет повышающего коэффициент транспортного налога (ст.362 НК РФ)

Повышающий коэффициент согласно статье 362 НК РФ, глава 28:

• 1,1 — для легковых автомобилей стоимостью от 3 миллионов до 5 миллионов рублей включительно, с года выпуска которых прошло от 2 до 3 лет;
• 1,3 — для легковых авто стоимостью от 3 миллионов до 5 миллионов рублей включительно, с года выпуска которых прошло от 1 года до 2 лет;
• 1,5 — для легковых машин стоимостью от 3 миллионов до 5 миллионов рублей включительно, с года выпуска которых прошло не более 1 года;
• 2 — для легковых авто стоимостью от 5 миллионов до 10 миллионов рублей включительно, с года выпуска которых прошло не более 5 лет;
• 3 — в отношении легковых машин стоимостью от 10 миллионов до 15 миллионов рублей включительно, с года выпуска которых прошло не более 10 лет;
• 3 — для легковых авто стоимостью от 15 миллионов рублей, с года выпуска которых прошло не более 20 лет.

Сроки уплаты транспортного налога на машину

Транспортный налог на автомобиль выплачивается по месту регистрации автомобиля, а при отсутствии такового, по месту жительства собственника транспортного средства.

Физические лица выплачивают транспортный налог на авто не позже 1 декабря каждого года (статья 363 НК РФ), на основании налогового уведомления, полученного из ФНС вместе с платежной квитанцией. При отсутствии оплаты транспортного налога в требуемый срок начисляется пеня, размер налога увеличивается на некоторый процент ежемесячно.