Карта на поступление денег

В интернете с июня текущего года начали появляться новости о том, что налоговая служба займется изучением поступлений на пластиковые карты россиян, в результате чего владельцев карт станут повсеместно вызывать на допросы. Физические лица должны будут предъявить доказательства того, что денежные поступления не являются доходом за оказание каких-либо услуг или выполнение работ. В том случае, если подтверждения не будут предоставлены, ФНС получает право взимать с «доходов» налог по стандартной ставке НДФЛ 13%.

Такие предположения являются заблуждением — никакие поправки в Налоговый кодекс относительно обложения налогом поступлений на карту не были приняты. Давайте разберемся, в каких случаях сотрудники налоговой службы имеют право вызвать на допрос гражданина, расспросить об источнике денежных переводов и доначислить НДФЛ.

Что делать, если налоговая вызывает гражданина свидетелем по статье 90 НК РФ

Согласно положениям ст. 90 НК РФ, налоговые органы имеют право на вызов в ФНС любого гражданина (россиянина, иностранца, лицо без гражданства) в качестве свидетеля, если посчитают, что его показания помогут в осуществлении налогового контроля и предотвращения или пресечения налоговых преступлений. Согласно п.

2 ст. 90 НК РФ, Постановление ВАС от 30.07.2013 № 57, ст. 51 Конституции РФ, при определенных обстоятельствах не могут быть вызваны в качестве свидетеля:

1. Лица, располагающие сведениями, которые могли бы помочь в осуществлении налогового контроля, но которые были получены в ходе осуществления профессиональной деятельности, предполагающей сохранение профессиональной тайны (аудиторской, адвокатской и т.д.).
2. Граждане малолетнего возраста (до 14 лет), нездоровые физически/психологически люди (инвалиды, недееспособные), в связи с чем не имеющие возможности в должной степени осознавать и оценивать обстоятельства, о которых их планировалось расспросить.
3. Отказавшиеся от дачи показаний сотрудники компании-налогоплательщика при приостановлении выездной проверки.
4. Граждане, отказавшиеся свидетельствовать против себя и близких людей.

Допрос проводится в отделении ФНС или, в случае наличия у свидетеля физических недостатков, не позволяющих ему явиться в налоговую — по месту жительства гражданина. Свидетельские показания вносятся в протокол по форме, утвержденной приказом ФНС от 08.05.2015.

Как избежать проблем с налоговой службой

На самом деле, контроль за движением средств на счетах физических лиц осуществляется налоговой службой давно — согласно положениям Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ, банки обязаны передавать ФНС интересующие их сведения. Это мера по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Если на банковский счет физического лица регулярно приходят деньги от другого физического лица, налоговая служба начинает подозревать, что это оплата за оказанные услуги или выполненные работы. Чтобы не дать повода налоговым инспекторам сомневаться в целях денежных переводов, следует обозначать назначение платежа при его отправке. Необходимо оставить комментарий наподобие «Возвращаю долг» или «Это тебе на день рождения».

Законодательные акты по теме

Типичные ошибки

Ошибка: Гражданин был вызван в налоговую службу в качестве свидетеля. Он не явился без всяких на то оснований, просто проигнорировав уведомление.

Комментарий: Неявка в налоговую службу гражданина, получившего письменное уведомление о необходимости дачи свидетельских показаний, грозит ему наложением штрафа в размере 1000 рублей.

Ошибка: Гражданин, вызванный для дачи разъяснений относительно крупных сумм поступлений на его дебетовую карту, предоставил сотруднику ФНС ложные сведения об источники денежных средств.

Комментарий: За дачу ложных показаний налоговая служба вправе оштрафовать гражданина на 3000 рублей.

Частые переводы на карту

Частые переводы на счет или поступления денег в одни и те же числа месяца — причины, по которым банк может блокировать личные счета своих клиентов. Из-за «антиотмывочного закона» они могут сталкиваться с серьезными проблемами в отношениях с кредитными организациями.

Что означает поступление денег

Зачисление 96 RUS — это денежное поступление на счет, связанное с социальными выплатами от работодателей, медицинских учреждений или Фонда Социального Страхования (ФСС). «96 RUS» является одной из системных кодировок, которыми Сбербанк обозначает разного рода начисления и операции.

В большинстве случаев такое поступление связано с выплатой по оформленному больничному листу (пособию по временной нетрудоспособности). В 2022 году больничные рассчитываются частично — как бухгалтерией по месту работы, так и Фондом социального страхования. Именно поэтому выплаты по больничному могут зачислятся на ваш счет частями.

В отдельных ситуациях код операции 96 связан с:

• выплатами по уходу за ребенком (отпуск по беременности и родам, пособия до 1,5 лет);
• компенсацией за оплату детского сада или за непредоставление места в дошкольном учреждении;
• выплатами для инвалидов различных групп — деньги могут приходить в качестве социальных или страховых пенсий, налоговых вычетов, компенсаций за лечение и т.д;
• полагающейся соцподдержкой для пенсионеров.

Стоит отметить, что не всегда можно точно указать источник социальной выплаты. Все дело в том, что Сбербанк назначает кодировку зачислениям, принимая во внимание все нюансы, связанные с выплатами регионального или федерального уровня.

Как уточнить источник зачисления

Если вы активно пользуетесь государственными онлайн-ресурсами — существует возможность получить более подробную информацию о пришедших деньгах. Сделать это можно через аккаунт ЕСИА. К примеру, данный аккаунт доступен тем, кто имеет подтвержденный профиль в Госуслугах . Через ЕСИА можно зайти в личные кабинеты на сайтах ПФР, ФСС, ФНС и т.д.

Рекомендуем к прочтению наш материал о прочих поступлениях на карту Сбербанка.

Проверка через ФСС

1. Откройте сайт Фонда Социального Страхования — lk.fss.ru .
2. В форме кабинета получателя услуг нажмите кнопку «Войти».

Обратитесь к работодателю

Очень часто компетентный работодатель или его бухгалтерия могут объяснить сотруднику происхождение тех или иных выплат.

Обратитесь к специалистам банка

Банковские специалисты не часто помогают в подобных случаях, так как не имеют доступа к более расширенной детализации по транзакциям. Однако, если вам повезет и попадется компетентный сотрудник поддержки Сбера — вас информативно проконсультируют по пришедшему начислению.

Отзывы

Нахожусь на больничном. На карточку пришла сумма 4400 рублей. В описании указан код 96. Не могла понять что и откуда. В банке не смогли помочь, только сказали что выплата от государства. В итоге позвонила на работу и узнала что перечислили дородовые. Ольга, г. Белгород

Я инвалид первой группы. Вчера на карту прислали 690 рублей. Первый раз такое. Никакого пояснения, кроме 96 RUS. Понять не могу — кто и зачем мне перечислил. Вроде все пенсии и надбавки приходят. Нужно звонить в пенсионный и узнавать. Николай Борисович, г. Уфа

В отделении банка

Для того, чтобы получить распечатанный вариант выписки, необходимо посетить любое отделение Сбербанка. Возьмите с собой паспорт и предъявите номер карты, информация о которой интересует.

После прохождения электронной очереди, клиент должен подойти к оператору, указать период времени и запросить выписку в распечатанном виде.

В личном кабинете на сайте

На сайте клиент может отслеживать всю информацию о своих картах, вкладах и кредитах. Для просмотра приходов и расходов, нужно авторизоваться, пройти по вкладке «Карты», выбрать номер пластика и интересующий период, в том числе за последний год или полгода. Система выдаст список транзакций.

Чтобы уточнить подробнее, нужно просто навести курсор – появляются данные о покупке. Можно, также, заказать отправку файла на электронную почту.

Путем отправки SMS

Если у пользователя подключена услуга «Мобильный банк», он может посмотреть данные, послав одно SMS на официальный короткий номер банка — 300. Необходимо отправить запрос со словом «ИСТОРИЯ», пробел, четыре последние цифры в номере пластика. Аналогично рассматриваются запросы «ВЫПИСКА» и те же слова, написанные латинскими буквами.

Придет ответное сообщение с данными о последнем поступлении денег и балансе.

Важный момент – клиент может отправлять только 10 таких запросов ежемесячно.

Через мобильное приложение Сбербанка

Пользователь может посмотреть приход и расход денежных средств с каждой карточки и счёта. Необходимо перейти к информации о карте, а далее – по пункту «Выписка». Там будут указаны ежедневные траты и наименования организаций, получивших средства клиента.

Чтобы посмотреть выписку вклада, нужно так же перейти к информации о нем. Там указывается начисление процентов, пополнение и снятие средств.

В любом банкомате

Данная услуга является платной – 15 рублей. Нужно загрузить карточку в банкомат, перейти в меню и нажать кнопку «История карты», далее – «Получить выписку». Аппарат распечатает чек с информацией о поступлениях за последние три месяца.

Для контроля расходов Сбербанк представляет функцию «Мой помощник» в приложении для смартфона. Умный гаджет будет подсчитывать приход и расход денег и выдавать полный отчёт о совершенных покупках.

Причины блокировки карты Сбербанком в случае перевода

Для заморозки счета банковской организации необходимы веские причины. В таблице представлены популярные основания, которыми руководствуется Сбер при блокировке карты.

• владелец карты ранее не совершал подобных операций;
• крупный перевод был совершен единоразово с карты, на карту;
• сумма поступления/снятия в разы превышает ежемесячный доход.

Внимание! Каждая подозрительная транзакция рассматривается банком отдельно. Перечисленные основания могут содержать исключения.

С карты/счета на карту в рамках Сбера

Чтобы карту Сбербанка не заблокировали, в 2021 году на нее можно переводить сумму, не превышающую лимита. Узнать, сколько составляет ограничение, возможно, изучив доступные варианты отправки денежных средств.

По СМС

С помощью СМС владельцы продуктов Сбербанка могут направлять друг другу денежные средства без посещения личного кабинета или мобильного приложения. Суточное ограничение составляет 8 тыс. руб. Сообщение отправляется на номер «900» с пометкой «ПЕРЕВОД» телефонным номером получателя и желаемой суммой.

Внимание! Реквизиты при отправке сообщения следует записывать без пробелов. Между командой, номером телефона и суммой устанавливается нижнее подчеркивание.

Какую сумму могут получать физические лица на карту Сбера

По закону лимит установлен в размере 600 тыс. руб. Однако банк оставляет за собой право на применение следующих санкций:

• заморозка счета, на который поступила подозрительная транзакция, на срок от 5 суток;
• введение ограничений на пользование функциями банка онлайн — закрытие доступа к личному кабинету;
• отключение возможности обналичивания денег со счета;
• отказ при перевыпуске продукта или открытии нового счета.

Важно! Для того чтобы перевод не привлекал внимание службы безопасности, сумма одного поступления не должна превышать 100 тыс. руб.

Запрещено осуществлять на карту Сбера регулярные перечисления с равной или приблизительно одинаковой суммой. Автоматическая проверка банка расценит это за мошенничество. Представитель службы безопасности обязан будет среагировать на данные действия.